Le Plan Épargne Retraite (PER) individuel est un outil incontournable pour préparer sereinement sa retraite tout en optimisant sa fiscalité. Mais saviez-vous qu'il existe deux grandes familles de PER individuels : le PER assurantiel et le PER bancaire ? Bien qu'ils partagent des objectifs communs, ces deux types de produits présentent des différences notables en termes de fonctionnement, de rendement et de transmission patrimoniale. Voici un décryptage pour mieux comprendre leurs spécificités et faire un choix éclairé.
Les versements effectués sur un PER individuel sont déductibles des revenus imposables, dans la limite des plafonds prévus par la loi. Cette caractéristique en fait un levier efficace pour réduire son imposition tout en épargnant pour l'avenir.
Que ce soit sur un PER bancaire ou assurantiel, l’épargne est bloquée jusqu’à la retraite. Toutefois, des cas de déblocage anticipés sont prévus, notamment en cas de coup dur (invalidité, décès du conjoint, surendettement) ou pour financer l’acquisition de la résidence principale.
L’épargne accumulée peut être perçue sous forme de capital, de rente viagère, ou d’un mélange des deux. Cette flexibilité permet d’adapter le plan à ses besoins financiers à la retraite.
Les fonds peuvent être investis sur des supports variés, tels que des OPCVM (Organismes de Placement Collectif en Valeurs Mobilières) ou des unités de compte, offrant ainsi un potentiel de diversification et de rendement.
Le PER assurantiel est géré par un assureur et s’apparente à un contrat d’assurance vie. Il propose une gestion diversifiée incluant des supports à capital garanti, comme le fonds en euros.
Le PER bancaire est administré par une banque et fonctionne comme un compte-titres, sans garantie de capital.
Le PER assurantiel offre un fonds en euros, garantissant le capital et permettant une valorisation annuelle. Ce support est idéal pour les épargnants prudents.
Le PER bancaire ne propose pas de garantie en capital. Cependant, il permet de limiter les risques en investissant dans des fonds obligataires ou monétaires.
Les rendements des fonds en euros du PER assurantiel sont modestes mais stables. En revanche, les unités de compte peuvent offrir des performances plus élevées à long terme, avec un niveau de risque associé.
Le PER bancaire est souvent plus adapté aux profils dynamiques, car il permet d’investir directement sur des actions ou des fonds à forte volatilité.
Avec un PER assurantiel, les bénéficiaires désignés profitent d’une fiscalité très avantageuse : en cas de décès avant 70 ans, chaque bénéficiaire est exonéré de droits de succession jusqu’à 152 500 €.
Après 70 ans, une exonération de 30 500 € s’applique pour l’ensemble des bénéficiaires.
Avec un PER bancaire, les sommes intègrent directement la succession et ne bénéficient pas des mêmes avantages fiscaux.
Le PER assurantiel peut présenter des frais d’entrée et de gestion plus élevés en raison de la garantie en capital et de la diversité des options.
Le PER bancaire, généralement plus simple, est souvent moins onéreux mais, moins rentable et moins protecteur.
Le choix dépend principalement de vos objectifs financiers, de votre tolérance au risque et de vos priorités patrimoniales :
Vous recherchez la sécurité ? Le PER assurantiel est une option idéale grâce à son fonds en euros et ses avantages successoraux.
Vous souhaitez optimiser vos rendements ? Le PER bancaire offre une plus grande liberté d’investissement, mais avec une exposition accrue aux fluctuations des marchés.
Vous souhaitez préparer une transmission ? Le PER assurantiel se distingue par sa fiscalité avantageuse en cas de décès.
Pour faire le bon choix, il est préférable de consulter un conseiller en gestion de patrimoine, qui saura adapter la stratégie à vos besoins et à votre situation.
Le PER assurantiel et le PER bancaire sont deux outils complémentaires pour construire une épargne retraite solide. Prenez le temps de comparer les options, de définir vos priorités et d’évaluer votre horizon de placement. Une approche personnalisée est essentielle pour tirer le meilleur parti de ces dispositifs.
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